Projections financières

Dans le plan d'affaires, vous devez inclure la section des projections financières, qui présente tous les aspects financiers et comptables de votre entreprise.

Vous devez toujours veiller à établir des projections positives, même si votre entreprise n'en est qu'à ses débuts.

Les projections financières sont un outil essentiel pour prévoir les bénéfices et les dépenses potentiels de l'entreprise à l'avenir. Elles sont également essentielles pour les demandes de prêts ou d'investissements, car elles détaillent le montant exact nécessaire pour atteindre vos objectifs et vous permettent, en tant qu'entrepreneur, de connaître le montant exact des liquidités dont vous avez besoin.

Objectifs des projections financières

Les projections financières ont trois objectifs principaux :

• Les projections financières servent également de guide ou de cadre pour déterminer la croissance possible de votre entreprise et établir un budget raisonnable en conséquence.

• L'un des principaux éléments que les investisseurs recherchent lorsqu'ils envisagent d'investir dans une entreprise est la solidité financière et la rentabilité potentielle. Vous ne pourrez pas obtenir d'investissement si vous n'indiquez pas dans vos projections vos dépenses, vos revenus et vos modèles de développement.

• Selon le type de prêt ou d'investissement que vous choisissez, qu'il s'agisse d'une banque ou d'un investisseur privé, différents types d'informations financières seront nécessaires. Si vous faites appel à une banque, vous devez savoir que les banques sont généralement plus prudentes que les investisseurs providentiels ou d'autres institutions financières.

• Les banques exigeront beaucoup plus de garanties lorsqu'elles vous prêteront de l'argent, vos relevés bancaires pour avoir une idée des bénéfices de votre entreprise, les documents légaux de votre entreprise et des projections financières détaillées, avec un horizon à long terme allant jusqu'à 5 ans ou plus. Tout cela pour comprendre votre entreprise dans son ensemble et la direction qu'elle prend, ce qui leur permet d'effectuer une analyse de risque assez prédictive.

Aspects des projections financières

Maintenant que nous avons compris les principales raisons d'inclure des projections financières dans notre plan d'entreprise, examinons les principaux aspects ou étapes de l'élaboration d'une projection financière.

Quelle que soit la longévité de votre entreprise, qu'elle ait été créée récemment ou qu'elle soit en activité depuis plus de dix ans, vous devez établir une projection financière de votre entreprise.

La principale différence réside dans le fait que, dans le cas d'une entreprise établie, vous pouvez utiliser les données du passé comme base pour vos nouvelles projections. Dans le cas d'une nouvelle entreprise, vous devez baser ces projections sur votre expérience personnelle dans le segment de marché et sur vos explorations antérieures dans le même secteur.

Projection des ventes

Pour débuter vos prévisions financières, vous commencerez par la projection des ventes. À cette fin, vous tiendrez compte de la comparaison entre la production et le bénéfice.

Dans le cas d'une entreprise bien établie, il convient d'examiner les projections antérieures. Nous utiliserons ces données pour analyser les mouvements du marché au cours des différentes saisons et leur impact sur la situation financière de l'entreprise. Un autre élément à prendre en compte est l'état actuel de notre secteur et de l'économie, ainsi que les agents externes susceptibles de nous affecter, tels que la pandémie de Covid-19.

Dans le cas d'une entreprise naissante, nous utiliserons les mêmes aspects, à l'exception des données financières historiques de l'entreprise, dont nous ne disposons pas. Néanmoins, nous devons avoir une prévision des ventes, pour laquelle nous utiliserons l'étude de marché comme outil, ou nous nous appuierons sur des entrepreneurs plus expérimentés dans notre segment de marché qui voudront bien nous aider. Il est essentiel d'inclure des prévisions de ventes dans votre plan d'entreprise.

Projection des dépenses

L'étape suivante de votre projection financière est la projection des dépenses. Il est en effet plus facile de prévoir ce que vous comptez dépenser que les actions et les habitudes des consommateurs, les modèles commerciaux et l'état général de l'économie.

Entreprise établie : dans le cas d'une entreprise établie, il est beaucoup plus facile de prévoir les dépenses, telles que le loyer, les services publics, les salaires des employés, car vous disposez d'informations historiques à ce sujet. Le fait de disposer de ces informations préalables provenant de l'entreprise elle-même vous permettra également de préparer un budget d'urgence pour les situations exceptionnelles qui se sont produites dans le passé. Ces situations d'urgence peuvent aller de la perte de fournisseurs à l'effondrement des bureaux de l'entreprise.

Nouvelle entreprise : pour les entreprises en phase de démarrage, la situation est un peu différente, car nous n'avons aucune idée de ce qui pourrait se produire, faute de données historiques. C'est pourquoi vous devez consacrer plus de temps à l'étude de marché ou faire appel à des entrepreneurs plus anciens qui peuvent partager leur expérience.

Dès le départ, vous devez être clair sur le coût de choses telles que le lieu où vous vous installerez, l'internet et le coût des lieux de réunion où vous rencontrerez des clients potentiels. Tous ces éléments ont un coût et il vous incombe de vous renseigner à leur sujet.

De nombreux nouveaux entrepreneurs sont dépassés au départ par les dépenses potentielles inconnues. Ils se demandent constamment ce qui se passera si les prix augmentent cette année, si les clients commencent à ne plus utiliser mes produits ou mes services, si mes fournisseurs augmentent leurs prix et s'ils cessent d'utiliser mes produits ou mes services. Vous pourriez passer des heures ou des jours à vous demander "Et si ?" sans jamais en venir à bout. Je vous conseille donc de faire une projection des coûts aussi détaillée que possible et d'y ajouter une augmentation de 15 % du budget des coûts. Avec cette méthode, vous aurez toujours un filet de sécurité pour ces dépenses imprévues.

Une bonne projection des coûts avec de bonnes marges de sécurité est l'un des aspects que les banques ou les institutions financières prennent en compte lorsqu'elles évaluent votre entreprise en vue d'un prêt. Vous leur montrez ainsi que vous êtes prêt à faire face à d'éventuels revers et que vous serez en mesure de surmonter d'éventuelles difficultés financières.

Projection du bilan

Dans la section suivante, vous devez préparer une projection du bilan. Le bilan nous aide à mieux comprendre le contexte financier de l'entreprise en utilisant comme valeurs l'actif, le passif, les ventes de capitaux et la valeur nette de l'entreprise sur une période donnée.

Vous pouvez faire appel à des comptables pour cette partie, au cas où vous ne seriez pas très au fait de la comptabilité et de la finance.

Vous pouvez alors penser qu'il est absurde d'établir un bilan prévisionnel pour une nouvelle entreprise, car elle ne dispose pas encore de tous ces éléments. Dans ce cas, je vous conseille d'en faire une en utilisant les données relatives à votre secteur d'activité. Recherchez sur Internet autant d'informations que possible sur le segment de marché que vous avez choisi, en vous inspirant des projections de ventes.

Essayez d'élargir votre réseau de contacts à des entrepreneurs de votre secteur qui ont des années d'expérience et qui ont déjà établi des projections pour leur propre entreprise afin de vous soutenir dans la vôtre.

En tant qu'entrepreneur, il est bon de faire au moins une petite projection pour les six premiers mois de votre entreprise, en calculant l'actif, le passif et le montant que vous allez investir. Surtout si vous avez l'intention de lever des fonds rapidement au début.

Projection du compte de résultat

Ensuite, nous ferons la projection du compte de résultat, qui nous permet de voir le bénéfice net de l'entreprise, en soustrayant le coût des services ou des produits vendus, les impôts et les dépenses diverses.

Comme pour les projections précédentes, cette opération est beaucoup plus simple à réaliser pour une entreprise établie. Elle est plus complexe à réaliser pour une entreprise en phase de démarrage, mais vous pouvez planifier les différentes phases de votre entreprise sous la forme d'un compte de résultat probable que vous utiliserez comme modèle pour les investisseurs et les institutions financières. Vous leur montrerez ainsi que vous avez effectué les recherches nécessaires, en réalisant une estimation précise de vos revenus sur différentes périodes (1, 3 ou 5 ans).

Tout cela semble très complexe et prend beaucoup de temps, et si vous n'avez aucune idée de la manière de commencer, je ne vous recommande même pas de vous lancer. Sur l'internet, il existe des entreprises qui se consacrent à ce type de projections dans chaque segment de marché. Aidez-les à vous fournir des données sur les ventes de produits ou de services dans différentes niches de marché, ainsi que des niveaux de progression réalistes et prévus pour le secteur.

Incluez toutes ces données dans vos projections ou choisissez les plus spécifiques à votre secteur, car il peut y avoir de nombreuses différences au sein d'un même segment de marché.

Exemples : Un exemple de ce qui précède est cet extrait d'un article écrit sur le coaching de vie en tant qu'industrie, qui a été publié par CNBC en 2021, qui mentionne que le coaching de vie fait partie de l'industrie du coaching professionnel, qui a amassé au moins 5 milliards de dollars au niveau mondial cette année-là. Il existe plusieurs types de coaching au sein de ce vaste groupe, tels que le coaching en leadership exécutif ou le coaching en nutrition. On estime qu'il y a actuellement jusqu'à 71 000 coachs professionnels dans le monde, et que de plus en plus de professionnels se joignent à eux chaque année.

Un autre article basé sur le rapport final des Global Coaching Studies fait référence à la croissance de l'industrie du coaching professionnel au niveau mondial. Entre 2015 et 2019, le nombre de nouveaux coachs professionnels a augmenté de 33 %. L'article évoque également les salaires annuels prévus pour un coach de vie moyen. Il mentionne qu'un coach de vie peut généralement gagner en moyenne 31 $ de l'heure.

Projection des flux de trésorerie

La dernière étape de l'élaboration des projections financières consiste à établir une projection des flux de trésorerie. Il s'agit également d'une étape essentielle pour les projections financières de votre entreprise. Les flux de trésorerie vont généralement de pair avec le